為了引導(dǎo)銀行業(yè)保險業(yè)發(fā)展綠色金融，有序推進碳達峰、碳中和工作，銀保監(jiān)會近日發(fā)布《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》(以下簡稱指引)，要求銀行保險機構(gòu)從戰(zhàn)略高度推進綠色金融，將環(huán)境、社會、治理要求納入管理流程和全面風(fēng)險管理體系，促進經(jīng)濟社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，指引的發(fā)布將為我國綠色金融發(fā)展按下加速鍵。

截至2021年末，我國本外幣的綠色貸款余額已經(jīng)接近16萬億元，存量規(guī)模居全球第一位，我國境內(nèi)綠色債券發(fā)行量也在全球居于前列。圖為銀行工作人員在辦理業(yè)務(wù)。

推進綠色金融

指引要求銀行保險機構(gòu)從戰(zhàn)略高度推進綠色金融，加大對綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟的支持，防范環(huán)境、社會和治理風(fēng)險，提升自身的環(huán)境、社會和治理表現(xiàn)，促進經(jīng)濟社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型。

在組織管理方面，指引明確銀行保險機構(gòu)董事會或理事會承擔(dān)綠色金融主體責(zé)任，負(fù)責(zé)確定綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略，高級管理層負(fù)責(zé)制定綠色金融目標(biāo)，建立機制和流程，明確職責(zé)和權(quán)限。同時，指引還提出給予綠色金融工作負(fù)責(zé)人和相關(guān)部門充分授權(quán)，配備相應(yīng)資源，并在績效考核中充分體現(xiàn)綠色金融實施情況。

在政策制度及能力建設(shè)方面，指引要求銀行保險機構(gòu)建立并不斷完善環(huán)境、社會和治理風(fēng)險管理的政策、制度和流程，明確綠色金融的支持方向和重點領(lǐng)域，對國家重點調(diào)控的限制類以及有重大風(fēng)險的行業(yè)制定授信指引，實行有差別、動態(tài)的授信或投資政策，實施風(fēng)險敞口管理制度。

在投融資流程管理方面，指引一方面提出對在環(huán)境、社會和治理方面存在嚴(yán)重違法違規(guī)和重大風(fēng)險的客戶，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制對其授信和投資;另一方面也鼓勵銀行保險機構(gòu)提升綠色金融管理水平，采取差異化、便捷化的管理措施，優(yōu)化對小微企業(yè)融資、線上融資等業(yè)務(wù)的環(huán)境、社會和治理風(fēng)險管理。

中國銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，加大對綠色發(fā)展的支持是金融服務(wù)實體經(jīng)濟的重要內(nèi)容，銀行保險機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家綠色低碳發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策，將更多金融資源投入到綠色低碳發(fā)展領(lǐng)域，切實提升綠色金融服務(wù)質(zhì)效。指引適用范圍涵蓋了不同性質(zhì)、類型和規(guī)模的金融機構(gòu)，提出了一些具有指導(dǎo)性、原則性的政策要求。銀行保險機構(gòu)在政策執(zhí)行過程中要結(jié)合自身職能定位和經(jīng)營實際，實事求是、因地制宜開展綠色金融管理工作。

業(yè)務(wù)快速發(fā)展

當(dāng)前，我國綠色金融發(fā)展步入快車道。在經(jīng)濟社會低碳轉(zhuǎn)型推動下，銀行綠色金融業(yè)務(wù)快速發(fā)展，綠色信貸投放持續(xù)增多。

從2021年年報來看，上市銀行綠色貸款業(yè)務(wù)普遍實現(xiàn)大幅增長。截至2021年年底，六大國有銀行的綠色貸款余額達86792億元，占據(jù)綠色貸款“半壁江山”。其中，工商銀行綠色貸款余額達2.48萬億元，是國內(nèi)唯一的綠色貸款突破2萬億元大關(guān)的銀行。

除了國有大型銀行，一些股份制銀行在綠色信貸領(lǐng)域也表現(xiàn)突出。興業(yè)銀行、招商銀行、中信銀行、光大銀行等綠色貸款余額均在千億元以上。從同比增速來看，平安銀行、中信銀行、民生銀行綠色貸款余額增幅均超100%。其中，平安銀行同比增速高達204.6%。

作為近年來綠色金融領(lǐng)域大力發(fā)展的融資工具，綠色債券發(fā)行速度加快。據(jù)統(tǒng)計，截至6月9日，今年以來的綠色債券發(fā)行規(guī)模達3615.6億元，同比增長73.72%。

滬深交易所也在積極推動綠色債券的產(chǎn)品開發(fā)和創(chuàng)新探索，深交所首批專項服務(wù)海洋經(jīng)濟發(fā)展的綠色債券今年3月成功發(fā)行，上交所于近期修訂發(fā)布了《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第2號——特定品種公司債券》，推出低碳轉(zhuǎn)型債券、低碳轉(zhuǎn)型掛鉤債券品種。

從當(dāng)前我國綠色債券的資金投向看，主要集中于綠色服務(wù)、節(jié)能環(huán)保、政府主導(dǎo)的公共事業(yè)等。除了保護環(huán)境或降低高碳耗能源使用等投向外，也會涉及城市建設(shè)、經(jīng)濟發(fā)展、人文和諧、資源保護領(lǐng)域，“綠色”概念不再單一。

在日前舉行的“中國這十年”系列主題新聞發(fā)布會上，中國人民銀行副行長陳雨露介紹，我國多層次綠色金融產(chǎn)品和市場體系已經(jīng)基本形成，截至2021年年末，中國本外幣的綠色貸款余額已經(jīng)接近16萬億元人民幣。2021年，中國境內(nèi)綠色債券發(fā)行量超6000億元，同比增長180%，余額達到1.1萬億元。綠色金融激勵約束機制逐步完善，通過創(chuàng)設(shè)碳減排支持工具和支持煤炭清潔高效利用專項再貸款，帶動社會資金投向綠色低碳的領(lǐng)域。

提升服務(wù)質(zhì)效

銀保監(jiān)會表示，建立銀行業(yè)保險業(yè)統(tǒng)一適用的綠色金融指引，有利于完善綠色金融政策體系，補齊制度短板，引導(dǎo)銀行保險機構(gòu)切實加強綠色金融管理，推動保險業(yè)在綠色投融資和風(fēng)險管理等方面發(fā)揮積極作用。此外，當(dāng)前銀保監(jiān)會已出臺一系列金融支持綠色發(fā)展的政策文件，但銀行保險機構(gòu)在重視程度和執(zhí)行效果上還存在差異。建立具有規(guī)范性的綠色金融指引，有利于指導(dǎo)銀行保險機構(gòu)加強綠色金融組織管理、制度建設(shè)和流程管理，完善內(nèi)控管理和監(jiān)督機制，進一步推動各項綠色金融政策落地見效。

下一步，銀保監(jiān)會將推動銀行業(yè)保險業(yè)持續(xù)提升綠色金融服務(wù)質(zhì)效。在完善綠色金融領(lǐng)域政策框架方面，將健全銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融相關(guān)政策，指導(dǎo)銀行保險機構(gòu)完善綠色金融管理制度和業(yè)務(wù)流程，加強內(nèi)控管理與信息披露，完善綠色金融標(biāo)準(zhǔn)和綠色金融統(tǒng)計工作，協(xié)同推進氣候投融資工作。

在提升綠色金融創(chuàng)新與服務(wù)能力方面，將引導(dǎo)銀行保險機構(gòu)深入研究經(jīng)濟綠色低碳轉(zhuǎn)型路徑，積極穩(wěn)妥開展綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，加大對碳減排重點領(lǐng)域的金融支持，促進綠色低碳技術(shù)研發(fā)應(yīng)用。鼓勵銀行保險機構(gòu)創(chuàng)新綠色金融體制機制，加強專業(yè)培訓(xùn)和人才儲備，優(yōu)化績效考核，有效提升綠色金融服務(wù)能力。

在加強綠色低碳轉(zhuǎn)型風(fēng)險管理方面，將指導(dǎo)銀行保險機構(gòu)積極探索環(huán)境和氣候風(fēng)險管理工具和方法。堅決遏制高耗能、高排放、低水平項目盲目發(fā)展，對符合國家產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、有效益、有市場、有競爭力的優(yōu)質(zhì)企業(yè)和項目繼續(xù)給予金融支持，保障能源安全、產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈安全。(陳辰)

觀點：

《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》吸收借鑒了一些金融機構(gòu)的先進經(jīng)驗，在業(yè)務(wù)流程、組織管理、風(fēng)險控制、信息披露等多方面建立了統(tǒng)一的規(guī)范，有助于進一步提升銀行業(yè)與保險業(yè)服務(wù)綠色發(fā)展的能力。——上海金融與發(fā)展實驗室主任曾剛

應(yīng)通過政策激勵措施將中小銀行、中小企業(yè)納入綠色金融市場，拓寬綠色金融整體產(chǎn)品規(guī)模。融合綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新與傳統(tǒng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新，尤其是要拓展綠色信托、綠色保險、綠色金融衍生品等方面的市場范圍。——清華大學(xué)五道口金融學(xué)院副院長田軒

關(guān)鍵詞： 經(jīng)濟社會發(fā)展 全面綠色轉(zhuǎn)型 綠色金融發(fā)展 投融資流程管理